酒店会计请问一般以住宿、餐饮为主
。、梅日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是梅日销柞总结报告表和试算平角表。
收入凭证的编制方法是:
借:应收帐款—客帐
应收帐款—衡帐—明细
应收帐款—团队
银行存款
贷:营业收入
应付帐一电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惑卡及应回而未卜」帐单等内容。 收入核数员睡天要填
写街帐、客帐统计表。进行分配。及时准备将费用记录到饵一帐户‘卜。作到日清月结。为月末坡写街帐、
客帐汇总表做准备
3。客人消算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后。 规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。气客人付款时。宾馆应开正式收据呈
交客人。作为结算凭证。收入...全部
。、梅日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是梅日销柞总结报告表和试算平角表。
收入凭证的编制方法是:
借:应收帐款—客帐
应收帐款—衡帐—明细
应收帐款—团队
银行存款
贷:营业收入
应付帐一电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惑卡及应回而未卜」帐单等内容。
收入核数员睡天要填
写街帐、客帐统计表。进行分配。及时准备将费用记录到饵一帐户‘卜。作到日清月结。为月末坡写街帐、
客帐汇总表做准备
3。客人消算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后。
规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。气客人付款时。宾馆应开正式收据呈
交客人。作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，付天进行帐务处理:在编制记帐凭证前，
首先六明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容。
并填写在44日现金收入记录表中。
4。超60夭应收款甘帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项。分析报告内容对凡是扭60天以上应收款扑帐客户，进行再次借款。
催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，封将情'X I;4则务经理汇报。
由则务经理签发催款信，连同缴款
通知副木寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复。协商解决办法。为尽快A算应收帐款排除障田。
5、负责将编制的记帐凭证输入材务电脑系统。
四、成本及应付款组工作w序
成本及应付款组是川好资金、竹好资金的爪要机关。
加张资金的竹理与监替，是成本核算员的爪要职责
之一句一名核算员要了解并掌拼资金的来龙去脉。控制成本费川开支标准，使资金得以正常周转及运川，
其工作的主要内容有:
《一)支票领川及结帐
采购员根据当天所采购的具体内容。
由采购部主廿批准后，将晌货发票、及投货单送往附务部办理结帐
手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要紊:凡发票签发日期:B晌货品名:C晌货数量及单价:
U。大小金倾是否一致;E。持票单位公章。
检介脸货凭证与发票金额是否一致。经办人、脸货人、收货人签
字是否齐全。并注销梁晌单。经审核无误后，将金额友购货内容填写在支票领取登记薄上，即可转入旬1{
银行支Ili统计。
‘二)梅日银行支出数统计
支出出纳员要将帐夭各银行支出金倾提供给收入出纳编制银行日报表。
在统计前，首先按支票号码硕序
及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿。注明银行支出日期。付款单位名称。付款金额及购货内容。按
结帐程序复核无误后。即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的
依据，另一联作为复核及备人之用。
统计表内各银行支出额。要与梅天填写支出登记薄奋獭一致。
(三)、支tli凭证编制程序
支出凭证按At权贪发生制的会计核算iiwJ。及会计科I I使川说，J。准确无误地反映在帐户中，支出凭证
编制程序为:
。
、Ja写付款单位名称:
z。填写付款}{期:
3。填写经济业务内容摘0:
4、Ja写会计科I]11A帐号:
5、填写经济业务发生额。
《I)资产类
①现金
传项现金分人民币和外汇两类。
核算酒店库存现金。找数备用金和零用金备用金。
设置“现金日记哦”，根据收付凭证。按照业务发生暇序，逐日登记。
②车陡行存款
核算m店存入银行的各种存款。
“根据人民币、外币《主要折为美元〕等不同货币存入不同银行。分别设置·银行存款日记帐根据
收、付凭证日逐笔登记。结出余数。
采川人民币为记账单位，对美元或其他外币存款。
在登记外币金额的同时，按当日银行汇串折合人
民币登记。
③应收账款
核算洒店商业大楼、公离住宅大楼、餐馆、商场及其附属项目的营业收入中对方的欠款。
分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项，按团体或个人设分户账。
设立专人负责催收帐款。对不能收IF-1I的账款"9lAftw1)0l迫究贵任，并取得有关证明。报44务总监
和总经理批准。转为坏帐损失。
④其他应收款
核算应收账款不包括的其他应收款，包括按金，应付保险赔偿等。
按不同货币和俊务人每月编制明细表进行核算。
。收起
