我想问一下我们企业代客户付海运费该怎么做会计分录？

客户退货如何做会计分？

假如说客户当月退货 1、你可以直接更改销售时的分录，直接做预收客户货款，更改为： 借：银行存款 **** 贷：应收账款—**公司 *** 2、如果是隔月退货那你需要开红字发票了 首先向税务局提交红字发票申请单，税务部门审批同意后，你可以根据红字发票通知单开具红字发票 假如是1月的货物2月被退回 1月分录为：借：银行存款 *** 贷：主营业务收入—A *** 应交税费—增值税—销项税 *** 2月开具红字发票： 借：应收账款—**公司 **（金额为负数） 贷：主营业务收入—A ***（金额为负数） 应交税费—增值税—销项税 ***（金额为负数） 这样就可以把...全部

  假如说客户当月退货 1、你可以直接更改销售时的分录，直接做预收客户货款，更改为： 借：银行存款 **** 贷：应收账款—**公司 *** 2、如果是隔月退货那你需要开红字发票了 首先向税务局提交红字发票申请单，税务部门审批同意后，你可以根据红字发票通知单开具红字发票 假如是1月的货物2月被退回 1月分录为：借：银行存款 *** 贷：主营业务收入—A *** 应交税费—增值税—销项税 *** 2月开具红字发票： 借：应收账款—**公司 **（金额为负数） 贷：主营业务收入—A ***（金额为负数） 应交税费—增值税—销项税 ***（金额为负数） 这样就可以把1月和2月的收入相互冲销为零了！ 两个分录合起来就等于你预收了**公司的货款！ 补充： 退货的货不是财务的事，财务收到钱做了收入，客户把货退回来就相当于财务预收的货款！ 你只要把客户交的钱变成预收就好了！。
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