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企业销售一批商品,未开发票,货已运走.会计凭证应如何走?
楼主的问题是对方叫你半年后开发票还是你公司想“延期”纳税所以就在半年后开发票。如果是对方叫你半年后再开发票，那你很方便的，现在就把发票开出并做账（确认收入并交税），但发票联和抵扣联不要交给客户。半年后客户让你开时再用红字冲，重开一份就可以
楼主的问题是对方叫你半年后开发票还是你公司想“延期”纳税所以就在半年后开发票。如果是对方叫你半年后再开发票，那你很方便的，现在就把发票开出并做账（确认收入并交税），但发票联和抵扣联不要交给客户。半年后客户让你开时再用红字冲，重开一份就可以收起
看合同，是否符合收入确认条件： 比如如果是赊销，应该按合同约定的付款期确认收入，此时分录为： 借：发出商品 贷：库存商品 但一定要有合同，否则，国税...全部
看合同，是否符合收入确认条件： 比如如果是赊销，应该按合同约定的付款期确认收入，此时分录为： 借：发出商品 贷：库存商品 但一定要有合同，否则，国税会按偷税处理。 到期时才确认收入。另外还有分期收款销售类似。还有代销等，都不确认收入。 所以重要的是看你的合同规定什么样的销售方式。收起
企业销售一批商品,未开发票,货已运走。会计凭证应如何走? 问题补充：应该是确认收入,但情况是半年后再给对方开发票,种情况确认收入而又无发票,如何做凭...全部
企业销售一批商品,未开发票,货已运走。会计凭证应如何走?
问题补充：应该是确认收入,但情况是半年后再给对方开发票,种情况确认收入而又无发票,如何做凭证?
1、应当明确的是，不论开不开发票，都要做销售收入，计算交纳税金的。
2、应当看你当时是否收到货款，不论收不收到货款，你必须交税。
3、一般情况下，如果没收到货款，则：借 应收帐款
贷 收入 税金
开发票时，为了在帐目上体现一下，可以按： 借 应收帐款（蓝字）处理一下
借 应收帐款（红字）
4、当然，销售方式与纳税时间有一定关系，一般，赊销是在收到货款当日，分期发出商品需按收款期分别计算纳税，预收款的按收款时间计算，向你这种很容易让税务部门认为你已经收了货款。
等等
5、如果对方是商业企业，肯定是给你付了款他才能抵扣，而进项抵扣必须在90天内，因此如果你开早了，他没有付给你款，会造成发票超期不能抵扣。
6、反正税务问题很麻烦，你一定坚持原则，谁知道对方还想干什么呢？
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