不同公司的现金流管理实务是什么样
现金实务管理的模式，和企业所在的行业、组织架构、产权结构、资金状况关系极大。
就象国家的货币政策一样，今儿偏紧，明天可能偏松。
我经历的比较有代表性的四家公司的现金管理。
第一家：银行。
最开始的职业生涯便记住的，就是“失之毫厘，差之千里”和“今日事今日毕”。 银行是绝对不允许差一分钱的，只要有差，会计出纳全部要留在那里，一张单证一张单证的查单证，挑明细，银行的单式凭证，查起来更麻烦。短款和记账差错很容易查出来。我在银行将近6年，有一次我们办事处结账长出1200元，直到我离开银行时，都没有查出长在哪里。 我没做过出纳，不过查账都是会计和出纳一起查。银行晚上关门的时候，都要打开保险柜——...全部
现金实务管理的模式，和企业所在的行业、组织架构、产权结构、资金状况关系极大。
就象国家的货币政策一样，今儿偏紧，明天可能偏松。
我经历的比较有代表性的四家公司的现金管理。
第一家：银行。
最开始的职业生涯便记住的，就是“失之毫厘，差之千里”和“今日事今日毕”。
银行是绝对不允许差一分钱的，只要有差，会计出纳全部要留在那里，一张单证一张单证的查单证，挑明细，银行的单式凭证，查起来更麻烦。短款和记账差错很容易查出来。我在银行将近6年，有一次我们办事处结账长出1200元，直到我离开银行时，都没有查出长在哪里。
我没做过出纳，不过查账都是会计和出纳一起查。银行晚上关门的时候，都要打开保险柜——万一有窍贼，省得他破坏了柜子。我在银行期间，还经历一次出纳携款潜逃，到现在已经有十多年了，那个人还没有被抓住，十多万的现金，他放在了抽屉里，塞了其他东西进款袋并送上了押款车。
下班的时候把现金拿走，从此杳无音信。不知道这个同事现在何方。如果出纳故意要做类似的事情，基本上是防不胜防的。我现在查钱的速度，估计一把要十秒，当年也是练过的。至于各种结算方式，就十分熟悉了。
银行的资金管理，实在不是我这个岗位需要操心的事情。
我们只要按规程操作即可，再加上点责任心。如果说有关系，那就是，我们要呼朋友唤友，拉关系，请人把钱存进我们的银行，还要说明是谁揽来的，这样，我们可以拿到奖金，九几年的时候，奖金还很可观的。
第二家：港资小企业。
老板每天最关心的第一件事情就银行存款余额。那时还没有网上银行，出纳每天做的第一件事情，就是电话查银行存款余额。因为该公司资金紧张。
当时的出纳是个慢性子，无论你怎么讲，她常常都会被老板堵在门口，而还不知道最新的现金余额。
所以老板对她常常不满——有一些人的这些毛病，永远改不了，别人也理解不了——无论你怎么样关照她，就是不行——不过人倒是老实。在出纳的选择上，人品比能力不知要重要多少倍。本来公司留存现金的额度，就只有几千，出纳每天晚上都东藏西藏地，不放在保险柜里。
因为资金紧张，其实付款能欠就欠，能拖就拖，收款天天跟着人家的屁股后头要，实在没有什么银行存款需要管理。在现金上的管理，主要表现在了信息传递的及时性，以及贷款和票据贴现上。不过这个公司的现金业务满全面的，有收付汇，有出口退税。
我坚持我的星级服务理论观点，几星级的酒店，就几星级的服务水准，一招待所，弄一五星级的服务水准，得不偿失。不能为了管理而管理。没解决温饱问题前，别谈生活品质。另外这个公司与现金效率相关的，是有一个十年没有盘点过的仓库。
我在这家公司工作的时间极短，整理完仓库，低价卖的卖，扔的扔以后，我就离开了这家公司。
第三家：美资企业。主要是周现金流量表。企业并没有资金压力，资金超额度后也不在境内留存。美国总部关心的是销售和回款，以及日常支付，付款均按合同期。
没有单独考核过现金指标。所以并没有关注资金预测。除日常支付外，其余资本性支出要审批。收起
