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我公司一客户上个月末要货将款汇入公户，这不知怎么犯糊涂把款又打过来了，现在对方想拿走现金，我是新手没碰到这种事情不知如何处理？是公户原路打回给对方，还是退现金？是否要对方出具收据之类，会计凭证怎么做？求教！
1、收到第一笔货款时 （1）如果你单位没开发票，根据汇款单做帐 借：银行存款 贷：预收账款 （2）如果你单位开发票了，根据发票、汇款单做帐 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税 2、收到第二笔（重复汇款）时 （1）根据汇款单做帐 借：银行存款 贷：其他应付款--XX公司 （2）你单位退款时，最好通过公户打...全部
1、收到第一笔货款时
（1）如果你单位没开发票，根据汇款单做帐
借：银行存款
贷：预收账款
（2）如果你单位开发票了，根据发票、汇款单做帐
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税金--增值税
2、收到第二笔（重复汇款）时
（1）根据汇款单做帐
借：银行存款
贷：其他应付款--XX公司
（2）你单位退款时，最好通过公户打回给对方；根据汇款单做帐。
借：其他应付款--XX公司
贷：银行存款
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2012-10-10 20:34 补充问题
上个月发票已经开过单子、款都齐了。
那就按2、收到第二笔（重复汇款）时
（1）根据汇款单做帐
借：银行存款
贷：其他应付款--XX公司
（2）你单位退款时，最好通过公户打回给对方；根据汇款单做帐。
借：其他应付款--XX公司
贷：银行存款
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2012-10-11 10:46 补充问题
如果通过公户退回还需要对方的收据吗？
如果通过银行公户退回，可以不要收据；如果通过现金退回，一定要收据。
。收起
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