73万个问题
96万个问题
借:借出款 贷:银行存款 借:现金 贷:借出款
如果公司比较小,就不要设置待摊费用了 设置科目这个比较麻烦 你直接放在预付款里就好了 属于资产类的科目
你们是合并核算的吧?如果是的话:摘要:资金内部划转借:银行存款——总公司银行 贷:银行存款——分公司银行如果分开核算的话摘要:分公司返款借:银行存款——总公司银行 贷:其他应收款——分公司名称
银行日记账
不能做的,如果你有餐费的发票或差旅费的发票,就冲进去呀。如果发票暂时没有的,先做其他应付款了,等有其他发票了,就冲一下了。
支付职工社会保险费,会计处理如下: 1、发工资时: 借:应付职工薪——工资 贷:现金 其他应付款——代扣社会保险 2、单位向社保部门统一支付保险时: 借:应付职工薪酬——社会保险费 贷:银行存款 3、月末,分配应付职工薪酬余额: 借:管理费用——工资 管理费用——社会保险费 贷:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社会保险费
1、借谁的钱应还谁。但你们公司这种做法应有特别证明。证明写:**公司借谁(分别列明)多少钱,现委托某人代收。(银行账户的详细资料)最后,有所有借款人同意签字。否则,无效。 会计分录:1.借款时: 借:现金 贷:其他应付款(明细) 还款时:借:其他应付款(明细) 贷:现金 2、公司同样。
1、给原料供应商转帐200000 借:预付账款--XX材料商 200000 贷:银行存款 200000 2、收到发票 借:原材料 100000 贷:预付账款--XX材料商 100000 3、剩余预付的货款100000元,如果退回 借:银行存款 100000 贷:预付账款--XX材料商 100000 3、剩余预付的货款100000元,如果用于下次采购的货款,可以暂时挂帐。
银行付款凭证 借:应付账款或预付账款 贷:银行存款
楼上说得很明白,总结一下,就是转帐凭证一般都是企业内部结算或是企业内部往来帐上需要传递的凭证,而付款收款凭证很多小企业统一叫做现金凭证,这个名称很清楚的说明了问题,所有关于钱进出的凭证,包括银行存款,因为有的企业使用的是转帐支票,或是背书的承兑汇票。
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