增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料具体包括什么？

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　根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)第二条第一项第一款：“(1)《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》。　(2)《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况细)。
　(3)《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额细)。 (4...全部

    　根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)第二条第一项第一款：“(1)《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》。　(2)《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况细)。
  　(3)《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额细)。   (4)《增值税纳税申报表附列资料(三)》(应税服务扣除项目明细)。　一般纳税人提供应税服务，在确定应税服务销售额时，按照有关规定可以从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，需填报《增值税纳税申报表附列资料(三)》。
  其他情况不填写该附列资料。 (5)《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税收抵减情况表)。  　(6)《固定资产进项税额抵扣情况表》。收起

2017-09-21 13:56:38

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(1)企业购进一台设备，买价10000元，运输费500元，安装费800元。各项费用均未支付。
(2)以银行存款支付上述购买设备的买价、运输费、安装费共计11300元。
(3)企业购买材料300000元，以银行存款支付。材料尚未收到。
(4)上述材料验收入库，按实际采购成本转账。
(5)仓库发出材料60000元，用于产品制造。
(6)企业与客户A签订合同，合同规定企业卖给客户A20000元的货物，企业先收取60%的货款，客户A收到货物验收合格后再收取40%的货款。按照合同规定企业收取12000元，存入银行。
(7)企业向客户A提供货物，客户A收到并验收合格，支付余款8000元。
(8)进行材料盘点时，发现材料缺少了20公斤，每公斤100元。编制了盘点报告单。
(9)经查明，原材料短缺系仓库管理不严造成的，均由仓库管理员赔偿。
(10)仓库管理员以现金支付赔款2000元。
(11)以银行存款30000元支付下半年行政管理部门租用办公用房的租金。
(12)结算本月应付职工工资，其中：生产工人工资100000元，车间管理人员工资6000元，厂部管理人员工资10000元。
(13)提取车间固定资产折旧费5000元，厂部固定资产折旧费1000元。
(14)以现金支付行政管理部门的电费500元。
(15)收到上个月销售产品的货款30000元。
(16)部分产品完工入库，实际生产成本100000元。
(17)以银行存款支付上个月欠的材料款80000元。
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