“现金存款凭证”款项来源填错您好!我公
1、我公司有一张“现金存款凭证”在填写款项来源时写成了货款。实际上是老板私人的钱存进基本户的。请问我该如何处理这笔业务呢?
(1)如果是老板的钱存入基本户,可以作为公司向老板的借款,公司给老板开一张借款收据。
(2)根据收据入账时,会计分录:
借:现金
贷:其他应付款--XX老板
(3)根据现金存款单入账时,会计分录:
借:银行存款
贷:现金
2、另外9月份时将“现金存款凭证”款项来源写成投资款了。 (老板自己填的,钱是他私人的)
本人在做会计发录时
借:银行存款
贷:实收资本
但实际上公司并不是要增资。现在该怎么改过来呢?
(1)先冲销做错的凭证
借:银行存款 (红字)
贷:实收资...全部
1、我公司有一张“现金存款凭证”在填写款项来源时写成了货款。实际上是老板私人的钱存进基本户的。请问我该如何处理这笔业务呢?
(1)如果是老板的钱存入基本户,可以作为公司向老板的借款,公司给老板开一张借款收据。
(2)根据收据入账时,会计分录:
借:现金
贷:其他应付款--XX老板
(3)根据现金存款单入账时,会计分录:
借:银行存款
贷:现金
2、另外9月份时将“现金存款凭证”款项来源写成投资款了。
(老板自己填的,钱是他私人的)
本人在做会计发录时
借:银行存款
贷:实收资本
但实际上公司并不是要增资。现在该怎么改过来呢?
(1)先冲销做错的凭证
借:银行存款 (红字)
贷:实收资本 (红字)
(2)然后,做正确的分录
借:银行存款
贷:其他应付款--XX老板(或资本公积)
注:如果这笔钱需要还给老板,计入“其他应付款”科目;如果这笔钱不需要还给老板,计入“资本公积”科目。
。收起